BUDGETING HAUSHALTSPLANUNG UND PROGNOSEN

Sobald eine Organisation ihre strategischen Pläne festgelegt hat, stellt sich die Frage, wie diese umgesetzt werden sollen. Budgetierung und Prognosen sind einige der Instrumente, die zur Lösung dieses Problems beitragen.

Mit Hilfe von Budgetierung und Prognosen kann die Erreichung der beabsichtigten Ziele und Pläne des Unternehmens in Etappen unterteilt und deren Erfüllung überwacht werden.

Ziele und Aufgaben

planen und kontrollieren die Einnahmen und Kosten des Unternehmens, seiner einzelnen Bereiche oder Produkte;
Ressourcen - Finanzen, Material, Arbeitskräfte - effizient zuzuweisen und einzusetzen;
die Verpflichtungen des Unternehmens rechtzeitig zu erfüllen, z. B. Lieferanten, Kredite, Steuern, Mitarbeitergehälter zu bezahlen;
Vermeidung von Liquiditätslücken - Situationen, in denen die Mittel auf den Konten des Unternehmens nicht ausreichen, um die laufenden Ausgaben zu bezahlen. Dies kann z. B. der Fall sein, wenn mit Vorauszahlung oder Zahlungsaufschub gearbeitet wird;
die Aktivitäten der einzelnen Geschäftsbereiche zu koordinieren;
das Erreichen festgelegter Ziele zu kontrollieren. Zu diesem Zweck werden die Pläne des Unternehmens und ihre tatsächliche Erfüllung verglichen und die Gründe für ihre Abweichungen ermittelt.

Für Unternehmenswachstum

Die Notwendigkeit, die Einnahmen, die Ausgaben und den Cashflow eines Unternehmens zu verwalten, ergibt sich bereits zu Beginn seiner Tätigkeit. Solange ein Unternehmen nicht viele Geschäfte hat, kommt es oft ohne spezielle Budgets aus. Der Geschäftsführer behält zum Beispiel den erwarteten Gewinn aus jedem Geschäft, den Zeitplan für den Zahlungseingang und die Begleichung der Rechnungen im Kopf oder legt ihn in Notizen fest.

Wenn das Unternehmen wächst - die Zahl der Transaktionen, die Zahl der Geschäftspartner, neue Waren und Dienstleistungen - müssen all diese Informationen organisiert und systematisiert werden. Um sich erfolgreich weiterzuentwickeln, muss ein Unternehmen die Geldbewegungen planen, die Arbeitsergebnisse prognostizieren und langfristige Ziele setzen. Die Budgetierung hilft bei der Lösung all dieser Aufgaben.

Welche Grundsätze sollten bei der Planung eines Haushalts beachtet werden?

Schnelligkeit und Anpassungsfähigkeit des Budgetierungsprozesses. Verwalten Sie einfach Ihre aktuellen Pläne, unabhängig davon, ob sich Ihr Unternehmen für ein traditionelles oder modernes Budgetierungssystem entscheidet.

Zielsetzungen

Erstellen und vergleichen Sie verschiedene Budgetoptionen und wählen Sie die beste Option. Wechseln Sie zwischen den Optionen, wenn sich die Bedingungen ändern. Setzen Sie realistische Ziele und KPIs in Verbindung mit der Strategie.

Granularität der Planung

Planen Sie die Budgets auf der richtigen Detailebene (nach Branche, Produkt, Produktkategorie usw.). Anwendung normativ-kausaler Modelle. Anwendung der Faktorenanalyse, um Beziehungen zwischen Ereignissen und Ursachen von Abweichungen herzustellen.

Philosophie des Managements

Verkürzen Sie den Planungshorizont und sorgen Sie für eine flexible Budgetverwaltung. Behalten Sie die Kontrolle über Schlüsselindikatoren und reagieren Sie schnell auf Veränderungen. Sicherstellung eines Gleichgewichts zwischen strategischen und taktischen Zielen.

Prognosen und Korrekturen

Erstellung aktueller und rollierender Prognoseszenarien für die Haushaltsentwicklung. Aktualisierung des Budgets anhand von Prognosemodellen. Anpassung der Auswirkungen von Faktoren über den Prognosehorizont

Überwachen und verfolgen Sie die Budgetleistung

Organisieren Sie den sofortigen Zugriff auf alle operativen Leistungskennzahlen Ihres Unternehmens. Überwachen Sie ausschlaggebende Mengen- und Preismetriken. Wenden Sie die Plan-Fact-Analyse an, um Budgetprozessdaten offen zu überwachen.

Flexibles Management des Tagesgeschäfts

Modellierung und Analyse der Auswirkungen von makroökonomischen Faktoren Rasche Neuberechnung von Budgetplänen bei Änderungen ohne Verlust der Datenqualität Vergleiche mit der Strategie in Echtzeit

Prozessautomatisierung

Der automatisierte Budgetierungskomplex ist ein computergestütztes Finanzmodell des Unternehmens in Form von verknüpften Budgets - Produktion, Investitionen, Verkauf, Versorgung usw. Dieses Modell ermöglicht es nicht nur, die Cashflows für jedes Finanzzentrum zu prognostizieren und mit den tatsächlichen Daten zu vergleichen, sondern auch zu untersuchen, wie sich aktuelle und künftige Änderungen der Parameter auf die wirtschaftliche Lage des Unternehmens auswirken werden.

Verkürzung der Fristen

Freisetzung von Zeit und Ressourcen für die Bearbeitung von Excel-Dateien

Einzelne Datenquelle

Einheitliche Informationsumgebung für die Arbeit aller Finanzabteilungen des Unternehmens

Datenintegrität und -relevanz

Hintergrunderfassung von Daten aus allen Quellen und Überprüfung der Korrektheit

Qualität der Daten

Minimierung der menschlichen Fehler bei der Arbeit mit ecetron-Tabellen